Как не платить подоходный налог с зарплаты беларусь

Трудовой договор подоходный налог

Я работаю не по трудовому договору должны ли брать с меня подоходный налог.

А есть какой-то иной гражданско-правовой договор? Если есть то должны удерживать налог все равно, отчисления только в фонды не делают.

Могут ли снимать подоходный налог ели я работаю по трудовому договору, и у меня 4 ребёнка, не совершенолетних.

Если гражданин работает и получает доход, с которого удерживается НДФЛ в размере 13% (а у Вас именно этот случай), то имея несовершеннолетних детей, возможно получение стандартного налогового вычета. На 1 и 2 ребенка вычет составляет 1 400 рублей, на 3 и последующих 3 000 рублей. Таким образом, вы имеете право на получение вычета в размере 8 800 рублей. Для этого вам необходимо обратиться в бухгалтерию организации, в которой работаете, написав заявление на предоставление вычета. К заявлению обязательно необходимо приложить свидетельства о рождении детей и справку с места работы отца детей, о том что он указанные вычеты не получает.

По трудовому договору должны ли вычитать подоходный налог и учитывают ли вычет на ребенка?

В трудовом договоре указаны цифры с НДФЛ, соответственно его вычитают при выплате заработной платы. Если у Вас ребёнок, вычет учитывается из этой же суммы.

НДФЛ вычитают при выплате заработной платы. Да вычет учитывают на ребенка.

Работаю по трудовому договору, без трудовой книжки, взимается ли подоходный налог? К платит налог работодатель или работник и как это производится в практики?

Добрый день, Игорь! В Вашей ситуации необходимо обратиться в Пенсионный фонд РФ в территориальное отделение и поинтересоваться об отчислениях пенсионных взносов работодателем. Подвох в том, что трудовой договор заключен без трудовой книжки, возможно Вас работодатель не оформил в соответствии с требованиями Трудового кодекса РФ.

Здравствуйте, посетитель сайта в вашем случае если у вас заключен трудовой договор то это значит, что вы официально оформленный работник, а поэтому работодатель уплачивает за вас налоги, страховые взносы, заработную плату выплачивает за минусом 13% (НДФЛ).

Если трудовым договором не предусмотрен вычет подоходного налога, то нужно ли его учитывать при расчете долга по зарплате? При трудоустройстве кто будет оплачивать подоходный не говаривалось.

Здравствуйте! Это предусмотрено нормами налогового кодекса РФ и платить налог должен работодатель. Даже если это не предусмотрено договором.

Здравствуйте! Так как это предусмотрено законодательством, то трудовой договор не должен противоречить закону. Удачи Вам и всего самого доброго.

Я работала у ип но договора и записи в трудовой нет, а подоходний налог он с меня высчитывал и справки о зарплате выдавал. Теперь мне нужна справка что я у него не работаю и он мне отказываеться ее выдать. А без нее я не могу оформить детское пособие. Что делать?

Здравствуйте. Если он ее не выдает, то нужно обратиться в суд и требовать в судебном порядке справку. Если он оплачивал налог, то почему не внес запись в трудовую. Вы уверены, что налоги отчислялись.

Доброго времени суток, Елена! Организация обязана была Вам выдать такую справку, тем более Вы говорите налоги высчитывали. Требуйте справку с организации.

Можно ли прописать в трудовом договоре обязанность работника платить подоходный налог.

Налоговым агентом в отношении зарплаты работник является в силу закона – ст. 226 НК РФ. Поэтому во включении в трудовой договор положений, касающихся порядка уплаты НДФЛ, нет необходимости. Удачи.

Указанный оклад в трудовом договоре облагается подоходным налогом.

Указанный оклад в трудовом договоре облагается подоходным налогом. — НДФЛ облагается не только оклад, но и остальные части заработной платы.

Я работаю по тк рф. В моём договоре указан мой оклад. Но не написано подоходный налог исчисляется из всей заработной платы или только из окладной части. Как правильно по тк рф?

Я работаю по тк рф. В моём договоре указан мой оклад. Но не написано подоходный налог исчисляется из всей заработной платы или только из окладной части. Как правильно по тк рф? Вы как из другого мира подоходный один для всех и он не пропитывается у вас его вычитают в чем проблема то.

Налог на доходы должен исчисляться, удерживаться и перечисляться в бюджет из всех доходов гражданина, согласно налоговому кодексу.

Здравствуйте! Налог на доходы физических лиц удерживается из всей начисленной заработной платы, а не только из окладной части, так установлено Налоговым Кодексом.

Скажите пожалуйста. Если работаешь по трудовому договору сколько % вычитывают подоходного налога?

Скажите пожалуйста. Если работаешь по трудовому договору сколько % вычитывают подоходного налога? Если вы резидент, то удерживать будут 13%

Работала в компании по трудовому договору, не официально подоходный налог не платили. Я мать одиночка, через 9 месяцев ушла в отпуск и в первый день руководитель меня уволила. У меня сын 4 года. Это нормально? Потом я от злости в группе в интернете написала чтоб туда не обращались так как на словах всё красиво а на деле гнилт и назвала организацию шарашкиной конторой, потом же там в коментариях написала что извините я никому ничего не навязываю. Руководитель грозится подать в суд за клевету, меня оштрафуют?

Пригрозите им, что можете пожаловаться в прокуратуру: уклонение от налогов и нарушение трудового законодательства

У меня рвп я устраиваюсь на работу по трудовому договору какой будет подоходный налог у меня и у моей жены (у нас ребенок 1 год и 5 месяцев)

Будет 13% ,если находитесь в РФ более 183 дней.

Какой подоходный налог у гражданина Республики Беларусь работающего по трудовому договору. Срок договора 2 месяца. Заранее благодарен.

Здравствуйте. До 6 месяцев 30%

13%. Граждане Беларуси приравниваются в трудовых правах к гражданам РФ

Работодатель не заключил со мной трудовой договор, а подоходный налог высчитывает с моей зарплаты. Что делать?

удостоверьтесь что он платит за вас взносы, если нет пишите жалобу в прокуратуру.

Работаю по трудовому договору, без трудовой книжки, взимается ли подоходный налог?

Работаю по трудовому договору- ДА, НДФЛ взимается, также как предоставляется ОПЛАЧИВАЕМЫЙ отпуск. УДАЧИ ВАМ

По трудовому договору у меня оклад 28 735 руб. За вычетом подоходного налога на руки мне должны выплатить 25 000 руб. Фактически выплачивают не более 21 000 руб. Законно ли это?

Попросите бухгалтерию объяснить такое расхождение в суммах. Если усмотрите нарушение Ваших прав, обращайтесь с жалобой в трудовую инспекцию.

Работаю по срочному трудовому договору, начальство утверждает что льготы по подоходному налогу на меня не распространяются (у меня четверо детей) так ли это и где о этом можно прочесть. Спасибо.

Абсолютно не верно то что вы работаете по срочному трудовому договору не лишает вас прав на льготы по ндфл В Налоговом кодексе РФ нет нормы о том что на лиц работающих по срочному трудовому договору не распространяется льгота Из этого нужно исходить

При работе по срочному трудовому договору предусмотрены ли льготы по подоходному налогу как при работе по трудовой?

Налог на доходы физических лиц рассчитывается одинаково.

Вычитается ли подоходный налог, если я работаю без трудового договора?

Если вы работаете без трудового договора, у вас нет официальной зарплаты, следовательно налог не начисляется

Если оформлено ИП, но сам человек работает только по трудовому договору и платит подоходный налог, должен ли он платить и как ИП, если своего дела у него нет?

Зависит от того, какая у ИП система налогообложения, если вмененка — то тогда платиться фиксированная сумма налога, если УСН или общая — тогда соответственно дохода по деятельности как ИП нет и налог не платиться. Взносы в пенсионный фонд платятся фиксированные, независимо от того если у ИП доход или нет.

Я работаю по трудовому договору. С меня вычитают подоходный налог. Имею ли я право на оплачиваемый отпуск и прибавка к пенсии ежегодная. Так как я пенсионер.

Естественно вы как и остальные работники имеете право на ежегодный оплачиваемый отпуск

Здравствуйте! Уважаемая Вера Анатольевна, да, Вы имеете право на ежегодный оплачиваемый отпуск.

Начисляется ли подоходный налог если я работаю по трудовому договору?

Налоги начисляются, если Вы работаете официально. На практике бывает, что и договор есть. но налоги не платятся.

По трудовому договору сколько взимается подоходный налог.

налог с физ лиц .13 %

Я работаю по договору без трудовой книжки., вопрос берётся ли с меня подоходный налог и можно ли это проверить?.

Здравствуйте! Если работодатель Вас не оформлял по трудовой книжке — скорее всего налоги и взносы за Вас он не платит

Могут ли по трудовому договору снимать подоходный налог.

Работодатель по закону обязан это делать, если только в договоре не прописано, что данная сумма выплачивается уже на руки

странный вопрос. Работодатель ОБЯЗАН взымать подоходный налог с ЗП, поскольку является вашим налоговым агентом.

Какой подоходный налог взимается с иностранного гражданина, работающего по трудовому договору.

налог 30 процентов, если нерезидент.

С нерезидента ставка налога 30%, с резидента — 13%. Кто является резидентом смотрите в ст.207 Налогового кодекса РФ.

Берется ли подоходный налог если я работал по трудовому договору на 1 месяц на иногороднюю фирму и в договоре этого нет. просто по часовая оплата при 12 часовом рабочем дне.

Подоходный налог в Беларуси

Как можно легко догадаться по названию, подоходный налог с физических лиц взимается с доходов, которые получают граждане. Однако целый ряд категорий трудоспособных людей имеют льготы при налогообложении.

В настоящее время подоходный налог в РБ взимается по различным ставкам. Для разных категорий граждан они составляют:

  • для физических лиц, работающих по найму – 13%;
  • для физлиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих трудовую деятельность, связанную с Парком высоких технологий – 9%;
  • для граждан, осуществляющих нотариальную либо адвокатскую деятельность – 16%;
  • для граждан, получающих доходы в виде различных дивидендов – 13%.

Отдельно стоит упомянуть про подоходный налог с физических лиц, сдающих в аренду недвижимость. Размер налога в данном случае является фиксированным и устанавливается городскими (областными) Советами депутатов.

Подоходный налог с юридических лиц не взимается – данный вид налогообложения применим только к физлицам. Организации и предприятия уплачивают налог на прибыль и другие виды налогов, предусмотренные законодательством РБ именно для данной категории налогоплательщиков.

Как происходит уплата подоходного налога в Беларуси в 2018 году?

Наемные сотрудники освобождены от самостоятельного расчета подоходного налога – эту работу за них выполняют бухгалтера организаций, на которых они трудоустроены. Самостоятельно рассчитывать и уплачивать подоходный должны индивидуальные предприниматели, а также граждане, получающие доход из нескольких источников.

Другие публикации:  Если договор дарения нужно ли платить налог

Вычеты по подоходному налогу – льготы при налогообложении

Законодательством Беларуси предусмотрены различные льготы по уплате подоходного налога. Такие льготы называются вычетами и применяются по отношению к работникам, у которых имеются какие-либо основания не платить в полной мере подоходный. Иными словами, если данные работники имеют какие-либо расходы или доходы, на которые предусмотрен вычет, то с таких доходов (расходов) подоходный не уплачивается.

Стандартные вычеты на подоходный налог в 2018 году в Беларуси предоставляются следующим категориям работников

  • гражданам, получившим льготный кредит на жилье и осуществляющим по нему регулярные выплаты;
  • работоспособным людям с низким доходом, составляющем менее 620 бел. рублей в месяц;
  • гражданам с одним, двумя и более несовершеннолетними детьми на иждивении;
  • инвалидам 1-ой и 2-ой группы, в том числе – инвалидам детства, а также гражданам, воспитывающим детей-инвалидов;
  • ветеранам Великой Отечественной и Героям СССР.

При этом максимальная сумма налогового вычета, согласно действующему законодательству, не может превышать 144 рублей. В целом же налоговые вычеты по подоходному налогу в РБ помогают гражданам экономить до 13% от получаемого ими дохода.

Когда подоходный налог не уплачивается вовсе?

Законодательством предусмотрены многочисленные случаи, в которых граждане не обязаны платить подоходный. Перечислим наиболее распространенные из них:

  • получение подарков и призов, выигрыши в денежные и вещевые лотереи, электронные и виртуальные игры;
  • сдача вторсырья на переработку;
  • доходы, полученные по праву наследования;
  • получение в дар собственности, недвижимости, денежных сумм.

Подоходный налог – один из основных налогов в Республике Беларусь. Однако по его уплате предусмотрены многочисленные льготы (вычеты), которые позволяют гражданам получать более высокий доход. Ставки подоходного в РБ колеблются от 9 до 16%, а их повышение в ближайшем будущем не планируется.

В Беларуси налогов с зарплаты платят больше, чем в США, но меньше, чем в Германии

БЕЛАРУСЬ

Сколько платит работник — 14%

Сколько платит наниматель — 34%

Каждый месяц белорусы видят в своих расчетниках одни и те же проценты: 13% — подоходный налог, 1% — отчисления в Фонд социальной защиты населения, который выплачивает нам пенсии, пособия и больничные. На самом же деле ФСЗН получает гораздо больше денег от каждого работающего белоруса, просто выплачивают их наниматели за свой счет. Каждый месяц они перечисляют в фонд сумму, равную 34% зарплат всех своих сотрудников. Итого на счету государства оказывается почти половина от каждой зарплаты — 48%.

РОССИЯ

43,2% от зарплаты

Сколько платит работник — 13%

Сколько платит наниматель — 30,2%

У наших восточных соседей система похожая, тоже унаследованная еще с советских времен. Каждый россиянин отдает в копилку страны 13% подоходного налога. А абсолютно все страховые отчисления ложатся на плечи работодателя: 22% — взносы в пенсионный фонд, 2,9% — в Фонд социального страхования, 5,1% — в Фонд обязательного медицинского страхования, 0,2% — обязательное страхование от несчастных случаев. Итого государство вдобавок к подоходному налогу получает еще 30,2% от зарплат работающих россиян.

ЛИТВА

В среднем 55% от зарплаты

Сколько платит работник — 21%

Сколько платит наниматель — минимум 34%

Ставка подоходного налога у соседей тоже фиксированная, но чуть выше, чем у нас, — 15%. При этом налог нужно платить не со всей зарплаты: небольшую ее часть литовцы получают целиком, без каких-либо вычетов. В каждом случае эта не облагаемая налогом часть зарплаты рассчитывается индивидуально и зависит от доходов и статуса человека (например, у людей с инвалидностью она будет больше).

Страховые взносы в Литве платят и работники, и работодатели. Каждый литовец выплачивает в фонд социального страхования 3 или 4% зарплаты (если человек решает участвовать в программе дополнительного пенсионного обеспечения, он перечисляет в фонд чуть больше, а после ухода на заслуженный отдых получает повышенную пенсию), а также 3% на обязательное медицинское страхование. Работодатель же доплачивает в фонд социального страхования еще от 27,98% до 29,6% зарплат своих сотрудников (зависит от типа организации) и 6% на медстраховку. Итого страховые выплаты в Литве получаются внушительными — минимум 39,98% от зарплаты каждого жителя страны. А вместе с налогом — и вовсе больше половины!

ПОЛЬША

В среднем 57,6% от зарплаты

Сколько платит работник — примерно 40,7%

Сколько платит наниматель — минимум 16,9%

В Польше ставка подоходного налога не фиксированная, а прогрессивная: чем больше зарабатываешь, тем больше приходится отдавать в казну государства. Годовой доход в 3091 злотый (813 долларов) налогом не облагается. Соответственно, те, кто за год зарабатывает меньше этой суммы, налоги вообще не платят. Заработок от 3091 до 85 528 злотых (до 22 507 долларов) облагается налогом по ставке 18%, а все, что свыше 85 528 злотых — по ставке 32%.

Взносы в пенсионный фонд наниматели и работники делят пополам, в общей сумме они равны 19,52%. Во взносах на случай потери трудоспособности пропорция другая: 6,5% зарплаты перечисляет наниматель, 1,5% — работник. Кроме того, наниматель оплачивает страхование от несчастных случаев: от 0,67% до 3,86% в зависимости от типа предприятия. А работнику нужно платить из своего кармана за медстраховку (9%) и страховку на случай болезни (2,45%).

ГЕРМАНИЯ

В среднем 63,6% от зарплаты

Сколько платит работник — в среднем 44,3%

Сколько платит наниматель — минимум 19,3%

В Германии одна из самых сложных и разветвленных налоговых систем в мире. Размер подоходного налога зависит и от зарплаты (чем больше зарабатываешь, тем больше платишь), и от того, подают ли супруги декларацию вместе или раздельно (в одной ситуации может быть выгоднее заплатить каждому за себя, а в другой — сложить доходы семьи), и от количества детей (чем их больше, тем меньше налог). В целом же ставки варьируются от 14% до 42%.

Страховые взносы в Германии тоже немаленькие. Общая сумма пенсионных взносов равняется 18,9% от зарплаты, страховка на случай безработицы — 3%, медицинская страховка — 14,6% (это минимум, человек может платить и больше, если хочет получить страховку более высокого уровня), 2,05% — отчисления на уход за больными и престарелыми. Итого — 38,55%. Эту сумму работник и наниматель делят пополам: каждый платит примерно по 19,3%.

ВЕЛИКОБРИТАНИЯ

В среднем 42,7% от зарплаты

Сколько платит работник — в среднем 32,3%

Сколько платит наниматель — минимум 10,4%

В Британии существует такое понятие, как стандартный вычет — то есть сумма дохода, с которой не нужно платить налог. В этом году она равна 10 600 фунтам. Весь остальной заработок облагается налогом по трем ставкам. С годового дохода до 31 785 фунтов нужно платить 20% подоходного налога, от 31 785 до 150 000 фунтов — 40%, а со всего свыше — 45%.

Размер страховых взносов тоже зависит от дохода. Проценты варьируются от 2% до 12%. Любопытно, но те, кто зарабатывает больше, в этом случае платят государству как раз-таки меньше. Нанимателям при этом тоже нужно заплатить страховые взносы за своих работников — от 10,4% до 13,8%.

США

В среднем 27,6% от зарплаты

Сколько платит работник — в среднем 20%

Сколько платит наниматель — 7,6%

Среднестатистическая цифра выглядит совсем небольшой, но дело в том, что из-за многоступенчатой системы посчитать ее очень сложно. Во-первых, все жители страны платят федеральный налог — от 10% до 39,6% в зависимости от годового дохода и того, кто именно подает декларацию (человек, который живет один, супруги вдвоем, супруги отдельно). Кстати, зарплатные рамки, в которые нужно вписаться, чтобы платить определенный процент, пересматривают каждый год. Во-вторых, в большинстве штатов помимо федерального налога нужно платить еще и налог штата. Где-то его ставка может быть фиксированной, где-то прогрессивной — то есть тоже зависеть от зарплаты. Например, в Калифорнии налог составляет в среднем 13,3% (самый высокий в США ), в Канзасе — 4,9%, а в Техасе его нет вообще. Соответственно, эта ставка прибавляется к федеральному налогу. Например, если житель Калифорнии платит 15% федерального налога, то вместе с налогом штата его отчисления составят в среднем 28,3%. Кроме того, в некоторых городах или регионах могут быть еще и другие местные налоги.

Конечно, в Штатах тоже есть страховые взносы на пенсии и пособия (4,2% от своей зарплаты дает работник, еще 6,2% — работодатель), а также взносы на государственную медицинскую программу Medicare (и работник, и наниматель платят по 1,45%). А еще, как и во многих других странах, в США есть стандартный вычет (6300 долларов в год) и персональный вычет (4000 долларов в год) — это те суммы, с которых вообще не нужно платить налог. Они отнимаются от зарплаты и не учитываются при подсчете налога.

Подоходный налог в Республике Беларусь

Подоходный налог – это, как следует из названия, налог которым облагаются доходы граждан. Один из основных видов налогов. Рассчитывается, обычно, как процент от суммы дохода. Уплачивается в бюджет. Размер и иные аспекты исчисления и уплаты подоходного налога регулируются государственным законодательством.

В Республике Беларусь основным документом налогового законодательства является Налоговый Кодекс.

С 1 января 2015 года вступил в действие Закон Республики Беларусь №224-3 от 30.12.2014 года. «О внесении изменений и дополнений в Налоговый кодекс Республики Беларусь».

В настоящий момент в Беларуси применяются следующие ставки подоходного налога:

  • на доходы, получаемые в качестве дивидендов – 13%;
  • на доходы от предпринимательской, адвокатской, нотариальной деятельности – 16%;
  • на доходы физических лиц и индивидуальных предпринимателей, связанные с парком высоких технологий – 9%;
  • на доходы от сдачи недвижимости, для физических лиц (в случае, если доходы не превышают 5 555 рублей в год) – устанавливаются фиксированные суммы налога, их размер определяется областным и Минским городским Советами депутатов.
  • для физических лиц на все иные доходы – 13%.

Суммы доходов по каждому из источников складываются в налогооблагаемую базу, которая, в свою очередь, становится отправной точкой для расчета и источником выплаты подоходного налога. Основная информация, определяющая порядок его исчисления и уплаты, содержится в Главе 16 Особенной части Налогового кодекса Республики Беларусь.

Большинство плательщиков подоходного налога — наемные работники на предприятиях, потому они не рассчитывают и не уплачивают налог сами, но доверяют это бухгалтерам начисляющим зарплату. Самостоятельно подают декларацию о доходах, как правило, разного рода предприниматели и некоторое количество физлиц получавших доходы из нескольких источников.

На практике основную сложность при расчете суммы подоходного налога, представляет правильное применение системы налоговых вычетов из налогооблагаемой базы.

Так вычету подлежат:

  • стоимость путевок для оздоровления детей, в размере 705 рублей на ребенка до восемнадцати лет, приобретенных из средств белорусских организаций или индивидуальных предпринимателей — ст.163, п.1, пп.1.10;
  • получаемые от физических лиц доходы, в сумме из всех источников не более 5 555 рублей — ст.163, п.1, пп.1.18;
  • доходы, не являющиеся оплатой труда, в т.ч. подарки, призы, материальная помощь, получаемые по месту основной работы, не более 1 678 рублей, то же от иных организации в сумме не более 111 рублей, из каждого источника соответственно — ст.163, п.1, пп.1.19;
  • получаемая инвалидами и сиротами помощь, в сумме не более 11 102 рублей из всех источников в течение календарного года — ст.163, п.1, пп.1.21;
Другие публикации:  Оформить карту моментум сбербанка

В статье 164 Кодекса определены стандартные налоговые вычеты, право на которые имеет любой плательщик:

  • ст.164, п.1, пп.1.1 — в случае получения налогооблагаемого дохода меньше 563 рублей в месяц, сумма налогового вычета составит 93 рубля;
  • ст.164, п.1, пп.1.2 — 27 рублей на каждого ребенка до 18 лет или иждивенца, независимо от суммы дохода;
  • ст.164, п.1, пп.1.2 — вышеуказанный вычет на ребенка или иждивенца, предоставляемый вдове (вдовцу), опекуну, попечителю, приемному родителю составляет 52 рубля;
  • ст.164, п.1, пп.1.2 — тот же вычет для родителей имеющих двоих и более детей или детей-инвалидов также составит 52 рубля;

Согласно статье 164, п.1, пп.1.3 право на вычет в размере 131 рубль имеют:

  • ликвидаторы и иные лица, пострадавшие вследствие Чернобыльской катастрофы;
  • Герои Советского Союза, Герои Социалистического Труда, Герои Беларуси, Полные кавалеры орденов Славы, Трудовой Славы, Отечества;
  • участники ВОВ;
  • лица, имеющие льготы согласно закону «О Ветеранах» от 17.04.1992 года;
  • инвалиды первой и второй группы, инвалиды с детства, дети-инвалиды.

Согласно пп.1.2, п.1 статьи 165 настоящего Кодекса, суммы страховых взносов до 2 874 рублей по договорам страхования жизни, дополнительной пенсии и медицинских расходов заключенным с белорусскими страховыми организациями подлежат налоговому вычету.

Также вычету подлежат расходы на приобретение жилья в лизинг – ст.166, п.1, пп.1.1.

В Беларуси за счет подоходного налога формируется примерно 10% бюджета.

Налог с экономией

«Я буду работать в белорусском представительстве нашей компании. Контракт примерно на год. Слышал, что ставка подоходного налога в Беларуси ниже, чем у нас в России. А какой налог придется платить мне, российскому гражданину? Расскажите об этом, пожалуйста, подробнее. И. Мельников, Рязань».

заместитель начальника главного управления налогообложения физических лиц Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь:

— С 1 января 2009 года и белорусы, и россияне, которые работают в нашей стране по трудовым договорам, платят подоходный налог по ставке 12 процентов. Причем неважно, контракт на месяц или на полгода. Хотя в России фактор времени учитывают. И, допустим, если гражданин Беларуси трудится в соседней стране меньше полугода, то налог с полученных в результате доходов возьмут, как с иностранца, — не 13, а 30 процентов. У нас россиянин при получении доходов по месту основной работы имеет такие же права и обязанности, как и коренной житель.

Например, работнику, ежемесячный доход которого не превышает 1,5 миллиона белорусских рублей, полагается стандартный налоговый вычет. Иными словами, 250 тысяч белорусских рублей (сумма, равная прогнозному бюджету прожиточного минимума на 2009 год) из полутора миллионов не облагаются налогом вообще. Кроме того, еще по 70 тысяч вычтут на каждого ребенка (на ребенка-инвалида — 140 тысяч) или инждивенца.

По законодательству, к иждивенцам относятся студенты и учащиеся дневной формы обучения старше 18 лет, получающие среднее, первое высшее, первое среднее специальное или первое профессионально-техническое образование, а также супруга, находящаяся в отпуске по уходу за малышом до 3 лет. Чтобы получить эти льготы, достаточно представить в бухгалтерию предприятия, где вы трудитесь, пакет документов. Если дети несовершеннолетние — копии свидетельств о рождении, студенты дневной формы обучения — справку учреждения образования (не имеет значения российского или белорусского). В отношении супруги в отпуске с ребенком подойдет справка с места ее работы или из российских органов социальной защиты, что она получает пособие.

Если ваш сын или дочь пожелает платно учиться в среднем специальном или высшем учебном заведении нашей страны, то из сумм, потраченных на их обучение, также вернут подоходный налог. Захотите застраховать свою жизнь, здоровье или заключите со страховой компанией договор о накоплении дополнительной пенсии (срок не менее 5 лет), тогда еще 2 базовые величины (сейчас это 70 тысяч белорусских рублей) из тех денег, что вы заплатите страховщикам, тоже прольготируют.

Поскольку контракт у вас на год, то важно знать и о тех обязанностях, которые вы, так же как и любой гражданин Беларуси, пребывающий в стране более 183 дней и соответственно являющийся ее налоговым резидентом, должны будете выполнять. По сути дела, обязанность одна: по окончании отчетного периода (31 декабря 2009 года) и до 1 марта следующего, если вы получали помимо зарплаты по месту работы в Беларуси еще и доходы в России, вам придется их задекларировать. Заполнить декларацию о доходах можно в налоговой инспекции по месту регистрации или жительства. Причем доходы из соседней страны и уплаченные из них налоги должны быть подтверждены справкой из налоговых органов России. Если не успеете оформить справку до 1 марта 2010 года, поверят справке организации выплатившей доход, но дадут год на то, чтобы справка была подтверждена налоговым органом.

В Беларуси налоги не взимаются с пенсий, алиментов, стипендий. От продажи одного автомобиля в год и квартиры, гаража, садового домика — раз в 5 лет. Кроме этого, не выплачиваются налоги с наследства, подарков от резидентов страны в сумме до 17,5 миллиона белорусских рублей, материальной помощи, подарков, призов от организаций или индивидуальных предпринимателей в пределах 5 миллионов 250 тысяч рублей в течение года.

Налоги, которые мы платим государству: не 13%, а все 50%?

Однако секрет в том, что этот налог — далеко не единственный, который всем приходится платить. Сколько своих денег мы на самом деле отдаем государству?

Рассчитывать налоги мы будем для среднестатистического белоруса со средней зарплатой, который водит машину, курит, иногда может выпить и, конечно, ходит в магазин за продуктами.

Сразу определимся, исходя из какой суммы будем делать наш расчет. Средняя зарплата в апреле, по данным Белстата, — 921 рубль. Это зарплата «грязная», то есть до вычета налогов и сборов. Но на самом деле работодатель отдает за нас гораздо больше денег: по закону он обязан перечислять в Фонд соцзащиты сумму, равную 34% от общего объема зарплат всех сотрудников. Так что, по сути, нам платят на 34% больше, просто этих денег мы не видим — они отправляются прямиком в ФСЗН.

Итак, если вы получаете зарплату в 921 рубль, то на самом деле вы обошлись работодателю в 1234 рубля . От этой суммы и будем отталкиваться, вычитая из нее все налоги, которые мы платим.

Страховые взносы

Они идут в Фонд социальной защиты населения, из которого жителям страны платят пенсии и пособия. Пенсионная система у нас не накопительная, а распределительная, так что эти деньги вы откладываете не для себя. Из них сейчас платят пенсии тем, кто уже вышел на заслуженный отдых.

Как мы уже говорили, львиная доля страховых взносов приходится на работодателя — 34% зарплаты. В нашем примере это 313 рублей . Еще 1% удерживают из зарплаты работника. Это 9 руб. 21 коп.

Итого: 1234 — 313 — 9,21 = 911 руб. 79 коп.

Подоходный налог

В Беларуси ставка единая для всех — 13%. Подоходный налог со средней зарплаты равен 119 руб. 73 коп. Разумеется, речь идет только о наемных работниках. Предприниматели, ремесленники, те, кто каким-то образом сам зарабатывает на жизнь (например, сдает квартиру), платят налоги по-другому.

Итого: 911,79 — 119,73 = 796 руб. 6 коп.

Земельный налог

Это, можно сказать, цена за пользование тем участком земли, на котором стоит ваш дом. Те, кто живет в квартирах, не исключение, просто в этом случае сумма земельного налога делится между всеми жильцами дома. Земельный налог надо платить и за дачу, и за гараж, если они у вас есть.

По данным Министерства по налогам и сборам, в прошлом году на счет земельного налога пришлось 590,8 млн. рублей поступлений в бюджет. С каждого жителя страны — в среднем по 62 рубля. Или же по 5 руб. 16 коп. в месяц.

Итого: 796,06 — 5,16 = 790 руб. 90 коп.

Отчисления на капитальный ремонт

Итого: 790,90 — 2,60 = 788 руб. 30 коп. Технически их нельзя назвать налогом, но это все равно обязательная плата для всех, кто живет в многоквартирных домах (а таких большинство), даже если в ближайшее время в этом самом доме ремонта не предвидится. Размер отчислений на капремонт зависит от площади квартиры: квадрат стоит 0,0953 рубля в месяц. По данным Белстата, на одного жителя страны приходится в среднем 27,4 квадратного метра жилой площади. А это означает, что среднестатистический белорус в месяц платит за капремонт 2 руб. 60 коп.

НДС

Налог на добавленную стоимость заложен в цену практически всех товаров и услуг, которые мы покупаем. Цифра на ценнике — это уже итоговая сумма с учетом налога. А, например, в США цены указываются без учета НДС , поэтому покупателям нужно прибавлять в уме определенный процент к стоимости лежащего в корзинке.

Ставка НДС в Беларуси — от 0 до 20% в зависимости от товара, но чаще всего встречается все же 20%. И, к слову, из всех налогов именно НДС приносит больше всего денег в бюджет: обычно это примерно треть от общей суммы налоговых поступлений.

В прошлом году за счет налога на добавленную стоимость казна пополнилась на 9,2 млрд. рублей. Делим на всех жителей страны — получаем 970 руб. Или же примерно по 80 руб. в месяц.

Итого: 785,72 — 80 = 705 руб. 72 коп.

Акцизы

Это еще один косвенный налог, отдельная надбавка к некоторым товарам — всем видам алкогольных напитков, сигаретам и топливу. В прошлом году акцизы тоже принесли немало денег в бюджет — 2,3 млрд. рублей. На одного человека в среднем пришлось примерно 238 руб. за год, или 19 руб. 83 коп. за месяц.

Итого: 705,72 — 19,83 = 685 руб. 89 коп.

РЕЗУЛЬТАТ:

Работодатель заплатил вам 1234 рубля. Из них на различные налоги ушло 548 руб. 11 коп. — почти половина от этой суммы! Так что на самом деле практически половину заработанных денег вы отдаете государству (а иногда и больше — см. «А В ЭТО ВРЕМЯ»).

Что страна делает с этими деньгами?

— В стране есть больше тысячи бюджетов различных уровней плюс Фонд соцзащиты, который бюджетом не является, но его тоже нужно учитывать. Образование (дошкольное, школьное, профессионально-техническое), медицина (поликлиники и больницы местного значения), ЖКХ , местный транспорт, благоустройство улиц оплачиваются за счет местных бюджетов, — объясняет экономист Владимир Ковалкин, руководитель проекта «Кошт урада». — Местные бюджеты во многом формируются за счет тех налогов, которые платят обычные люди. В первую очередь это НДС, подоходный налог и налог на прибыль (его платят предприятия. — Ред.). Какая-то часть денег отправляется в республиканский бюджет, откуда они уходят на финансирование общереспубликанских нужд: силовых структур (милиция, пограничная служба, Министерство обороны, КГБ и так далее), науки, высшего образования, а также на выплату внешнего долга.

Другие публикации:  Заявление в загс на регистрацию брака за сколько дней

КОММЕНТАРИЙ ЭКСПЕРТА

«По объему налогов мы близки к уровню Швеции»

— Многие жалуются на уровень медицины, образования, качество дорог. Может, нам нужно платить еще больше налогов, чтобы все это улучшить?

— Белорусы и так платят очень много налогов, около верхнего порога допустимого, — отмечает Владимир Ковалкин. — Есть такой показатель — количество собранных налогов и пошлин по отношению к ВВП . Нормальным считается показатель от 20 до 40%. Меньше 20% — мало, так как государство не сможет нормально финансироваться, больше 40% — много, потому что люди перестают платить налоги. Белорусы платят порядка 37 — 39% ВВП, а иногда доходило и до 42%. Поэтому платить больше налогов однозначно не нужно. Скорее, нужно более эффективно тратить эти деньги, оптимизировать каждый сектор, проводить реформы.

— Если мы откажемся от государственных субсидий на ту же коммуналку или транспорт, бюджету станет проще?

— Стоимость коммуналки однозначно можно и нужно поднимать, но при этом необходимо вводить механизмы социальной защиты. Человек, потерявший работу и не имеющий дохода, не сможет оплачивать полную коммуналку. Соответственно, нужно увеличивать и пособие по безработице, чтобы на него можно было оплатить коммуналку и купить что-нибудь поесть. С другими дотируемыми отраслями ситуация не такая однозначная. Например, в Таллинне весь общественный транспорт сделали бесплатным, чтобы убрать автомобили из города и улучшить экологию. Нужно понимать, к каким целям мы движемся, и строить политику исходя из этих целей, а не наоборот.

— И все-таки почему в западных странах ставки одного лишь подоходного налога могут доходить до 30 — 40%? Это же очень много!

— Там нет Фонда соцзащиты, либо он есть, но взносы в него значительно ниже. Если взять суммарно походный налог и страховые взносы (а это 48% от зарплаты) и сравнить с аналогичными платежами в других странах, то мы будем близки к уровню Швеции . Кроме того, в западных странах есть огромное количество налоговых вычетов из подоходного налога, связанных с рождением ребенка, созданием семьи, строительством первого жилья. Поэтому, несмотря на очень высокие, как может показаться, налоги, у молодежи и семейных людей есть много способов снизить это бремя. В Беларуси налоговые вычеты тоже есть, но они куда меньше влияют на общий итог.

А В ЭТО ВРЕМЯ

Как еще белорусы пополняют бюджет?

Для нашей считалки мы взяли только те налоги, которые нужно платить абсолютному большинству жителей страны. Но есть и другие налоги и сборы, которые время от времени приходится перечислять в бюджет. Вот некоторые из них.

Подоходный налог

Иногда его приходится доплатить сверх тех 13%, которые вычитают из зарплаты. Например, если вам подарили крупную сумму, вы продали больше одной машины в течение года, больше двух квартир в течение пяти лет и так далее.

Дорожный налог

Платят его только автомобилисты, а размер этой самый платы зависит от типа и веса авто. В прошлом году белорусы заплатили 295 млн. 40 тыс. дорожного налога.

Госпошлины

Поменять паспорт, заключить брак или развестись, сдать на права или поменять их, зарегистрировать машину — за все это нужно платить пошлину. В основном они привязаны к базовой величине. Например, замена паспорта — одна базовая (сейчас это 24 руб. 50 коп.), получение новых номеров для автомобиля — две (49 рублей).

Налог на посылки

Если в месяц вы получили по почте товаров больше чем на 22 евро — нужно заплатить сбор (30% с суммы превышения) плюс еще таможенную пошлину (5 евро). За прошлый год налог на посылки принес бюджету страны 3,7 миллиона рублей.

Налог на тунеядство

Такого налога (официально — сбора на финансирование госрасходов) больше нет, но неработающих все равно будут наказывать рублем. Со следующего года они начнут полностью оплачивать горячую воду, отопление и газ, если в квартире установлена колонка. Правда, делать это будут только те, кто является плательщиком коммунальных услуг (например, собственником квартиры).

Лукашенко: «Деньги любят тишину, мы следуем этим принципам»

Президент вспомнил, как национальную валюту называли «зайчиком»

«Обязательства выполняем, а преимуществ не имеем». Почему Беларусь так стремится в ВТО?

Присоединиться к организации мы можем уже в следующем году

Глава Нацбанка Павел Каллаур: Давление на наши цены от российской инфляции будет снижаться

В главном банке страны решили не менять ставку рефинансирования и рассказали, что будет влиять на цены в этом году

Медики предлагают ввести пособие для мам моложе 26 лет, чтобы белоруски рожали пораньше

В Болгарии и Румынии 15% молодых мам — подростки, а вот в Италии и Испании женщины чаще заводят детей после 30 лет

Пенсионные новинки у наших соседей: Польша понизила пенсионный возраст, Россия — повысила, а Украина привязала к стажу

Как меняются пенсионные системы в разных странах и существует ли идеальная система, при которой было бы хорошо и людям, и государству?

Эксперимент: сколько можно накопить за год, если бросать в копилку всю мелочь из карманов

Спойлер: если не забывать про монетки, хватит на билеты к океану!

Неожиданно: за январь тунеядцам еще не будут начислять полную коммуналку

Но если до конца месяца они не подтвердят, что работают или попали в трудную жизненную ситуацию, в марте придется доплатить за два месяца сразу

Министр ЖКХ: Тариф тепловой энергии покрывает не более 20% от ее себестоимости

Стоимость производства тепла хотят снизить за счет торфа, щепок и ремонта труб.

Белорусы тратят на базовый набор продуктов почти 50% минимальной зарплаты, поляки — 17%

По покупательной способности наша минималка из всех соседей обошла только украинскую

Рейтинг коррупции в мире: в Беларуси взяток берут меньше, чем в Украине и России

Беларусь оказалась в середине списка, а Россия — ближе к концу, вместе с Мексикой и Ираном.

Минтруда: Живете в квартире тунеядца — увеличенные расходы могут лечь на ваши плечи

В Минтруда рассказали, что делать, если вас по ошибке внесли в базу, и как доказать, что вы работаете за границей

За прошлый год долги белорусов перед банками выросли на 2,6 млрд рублей

Эксперты считают, что дальше жители страны по-прежнему будут брать деньги в долг у банков, но уже не так активно

Евросоюз и Всемирный банк выделили 8,8 млн долларов на помощь частному бизнесу в Беларуси

Зарубежные эксперты считают, что на 75% решение проблем бизнеса зависит от политики Беларуси.

Строительство жилья в 2019 году: долгостроев не станет в июне, а продлевать стройку разрешат только один раз

Новые дома для очередников будут строить в Смолевичах и анонсировать в прессе, а время ожидания многодетных семей в очереди хотят довести до года

«Проданная бутылка молока дает возможность торговой сети заработать 1 копейку, а производителю — 6,4 копейки». «Евроопт» прокомментировал слова бизнес-союзов о монополизации

Крупные ретейлеры не мешают работать маленьким магазинам, а производителей заставляют аргументировать любое повышение цен

Уволенных в Беларуси опять больше, чем трудоустроенных. Когда же лучше искать работу?

По словам специалистов, сейчас работники из госсектора постепенно переходят в малый и средний частный бизнес

Пароли «1111111» и собственная фамилия: как у белорусов крадут деньги через интернет-банкинг

В правоохранительных органах отмечают, что в прошлом году таких случаев стало в полтора раза больше

В Италии снижают пенсионный возраст, в Латвии разрешили получать пенсию за умершего супруга. Как сейчас меняются пенсионные системы?

Где-то пенсионный возраст повышают, где-то понижают, а где-то — разрешают выходить на заслуженный отдых в зависимости от того, сколько проработали

«Оформила карточку в банке, а на ней нет моего имени. Безопасно ли это?»

Разбираемся вместе с экспертом, можно ли поехать с безымянной карточкой за границу и купить по ней что-нибудь в интернете

С 1 февраля вырастет бюджет прожиточного минимума, а с ним — некоторые детские пособия

Прибавка для отдельных из них составит почти 38 рублей

Нацбанк планирует отменить ограничения по ставкам. Как это скажется на кредитах и депозитах?

Банкиры говорят, что сильного роста ставок ждать не стоит, а вот небольшого — возможно

Власти перестали регулировать цены на сахар — и он подешевел

А избытки белорусского сахара теперь будут отправлять в Китай

Льготный метр жилья в 2019 году вырастет до 1020 рублей, а зарплаты — до 1025 рублей

Тем, кто успеет построить квартиру до апреля, метр обойдется дешевле — в 924 рубля

В Могилевской области монеты росли из-под земли

Продолжаем наш совместный с Беларусбанком проект, в котором мы шаг за шагом изучаем денежную историю нашей страны. Здесь есть все: клады, банки, легенды, герои и реалии наших дней. Новая страница — Могилевская область

Самые богатые и бедные в Беларуси: Солигорский район обошел по зарплатам столицу, а самым бедным районом стал Миорский

Рассказываем, работники каких районов Беларуси в декабре получили более 1000 рублей, а каких обделили

Средняя зарплата по стране в декабре прошлого года оказалась 1115 рублей 30 копеек

В целом за 2018 год вышло только 958 рублей, но к заветной тысяче мы приблизимся уже через несколько месяцев.

С 1 февраля детские пособия вырастут на сумму от 33 до 43 рублей

Единовременные выплаты при рождении ребенка тоже пересмотрят, но их новый размер пока неизвестен

Льготный метр жилья в 2019 году вырастет до 1020 рублей, а зарплаты — до 1025 рублей

Тем, кто успеет построить квартиру до апреля, метр обойдется дешевле — в 924 рубля.

Планка взята! В декабре средняя зарплата оказалась больше и 1000 рублей, и 500 долларов

Но в январе возможен откат на прежний уровень

Возрастная категория сайта 16+

Leave a Reply

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *